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小规模纳税人公司申报流程，小规模纳税申报的具体流程

栏目：注册公司流程
来源：网络
发表时间：2023-05-13

　　网上报税怎么操作？网上报税需要办理网上报税手续后才能使用，即纳税人、税务机关、税务专用账户银行三方签订三方协议，由税务局分配网上报税的登录密码。

　　申报流程：

　　 1.登录-查看日期(密码1)-系统维护-纳税验证-基本信息维护-输入税号-保存并退出；

　　 2.重新进入软件-系统维护-纳税验证-申报表选择-选择后保存并显示到主界面；

　　 3.数据传输-其他传输-设置通讯参数(只需填写注册码，选择互联网)-其他传输-字典信息下载-远程-下载成功回到主界面；

　　 4.系统维护-纳税验证-基本信息维护-检查下载的信息是否正确；

　　 5.增值税：

　　 (上网)-数据传输-其他传输-输出发票下载-远程-提示下载成功-确认退出-输入发票下载-远程-提示下载成功-退出到主界面；

　　发票处理-输出发票-普通发票数据录入(a:你需要先点击“添加”进入；B:含税销售额是指不含无效发票金额的实际销售额；C:税率一次只能选择一个；D:发票号是指总份数，包括作废发票的份数)-可以修改或删除-只需保存并退回-输出发票-录入销售无票-方法同普通发票-保存并退回-录入发票-录入其他录入发票数据-录入方法同普通发票-保存并退出-录入发票-货物运输发票数据录入-录入方法同普通发票。

　　 7.填写报表-增值税-填写所有表格(增值税附表三、四由系统自动生成)-所有表格完成后必须保存并退出-数据审核-点击“审核”-审核成功-确认返回主界面；

　　 8.上网-数据传输-数据提交-数据生成-远程提交-提示申报成功-确认返回主界面；

　　 9.上网-数据传输-数据上报-申请反馈信息-查询打印-选择报表打印(a4)。

　　注意：

　　 a:第一次用的时候需要1、4块，一般需要5-9块。

　　 B:最后，将表格发送给IRS并提交纳税申报表。时间为每月1日至12日。

　　要求：

　　 1.网上报税的企业，每个月都要填《通用纳税申报表》。该表包括纳税人在本报告期内应申报的所有税务信息，如税种名称、税目名称、纳税期间、税率以及税款是代扣还是代征。网上报税将所有税种以一定的形式统一在一个综合表中，计算公式由系统根据每个税种设置。103010纳税人填写的数据为计税依据和允许扣除项目。其他数据项可由系统根据默认公式自动计算，纳税人也可修改。

　　 2.其他纳税申报，如企业所得税申报表、企业所得税汇算清缴申报表等，网上报税要填写。其中企业所得税申报表是季度报表，必须和《通用纳税申报表》一起报送，数字一致，才能认定申报成功。

　　 3.对于网上报税，还需要提交财务报表作为财务分析的依据，以验证报表的平衡和勾对关系。这些财务报表包括：

　　 (1)资产负债表(月报)；

　　 (2)损益表(月报表)；

　　 (三)应缴税款和其他款项清单；

　　 (四)主营业务收支明细表(年报)；

　　 (五)利润分配表(年度报告)；

　　 (6)现金流量表(年报)。

　　 4.使用网上纳税申报的业户必须定期向主管税务机关报送纸质申报资料：

　　 (1) 《通用纳税申报表》 ;

　　 (2) 《通用纳税申报表》 ;

　　 (3) 《资产负债表》 ;