2021年企业所得税汇算清缴申报表填写案例，2021年所得税汇算清缴申报表怎么填

　　实施查账征收的居民企业进行年度汇算清缴时，需要填写a 00000《企业所得税年度纳税申报基础信息表》表。

　　在实际纳税申报中，各表格的一般填写顺序如下：

　　 1.填写a000000 《基础信息表》

　　 2.勾选《纳税申报表填报表单》要填的表格【此时，必填的两个表格A00000《基础信息表》和A10000《年度纳税申报表（a类）》已经自动勾选，不能取消。另外，系统会根据a000000 《基础信息表》中相关栏目的填写情况自动检查其他表格，并可能将其他表格设置为不可选择状态]

　　 3.填写A10000《年度纳税申报表（a类）》和附表。

　　 A000000 《基础信息表》填充内容主要分为3块：

　　 1.基本业务情况

　　此区域中的所有列都是必需的。

　　但是，当我们进入填报界面时，应用软件已经自动检索了这里大部分栏目的数据(如企业类型、资产总额、员工人数等。)，而我们主要检查是否符合实际情况。

　　这里栏目的内容很重要，尤其是“109家小型微利企业”的勾选，涉及到你能否享受小型微利企业税收优惠。

　　 2.有关税务事宜的信息

　　当企业存在或所列事项发生时，必须填写相应栏目。

　　纳税年度内拥有专利权的对外投资属于递延纳税的，在“220技术成果投资递延纳税事项”处勾选“是”，否则不需要勾选。

　　 “211高新技术企业申报其所属年度有效的高新技术企业证书”一栏也要注明。如果其所属年度有有效的高新技术企业证书，则此栏必须勾选“是”，无论其是否享受当年高新技术企业税收优惠待遇。

　　 3.主要股东和股息

　　小型微利企业可以免填这部分信息。

　　其他企业填表时，一般来说，系统会自动检索股东姓名、身份证号、出资比例、国籍等信息。但要注意核对是否是最新信息，信息是否有遗漏。

　　这里要把前10大股东的相关信息一一体现出来。股东人数超过10人的，应将其他股东的数据汇总后填入最后一行“其他股东合计”栏。

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