创业公司的税务问题,初创公司税务知识

栏目：注册公司流程
来源：网络
发表时间：2023-05-12

需要开公司的小伙伴都比较关心创业公司的税务问题,初创公司税务知识，北京鑫企网工商注册代理网通过数据整理汇集了创业公司的税务问题,初创公司税务知识相关信息，下面一起看看。

在创业过程中，很多财务人员不仅在会计核算上缺乏税务风险意识；而且相关的税务知识也不能很好的掌握，使得企业的财务核算隐藏着不同程度的税务风险。面对如此严峻的问题，如何及时发现和化解税收风险成为财政工作的重中之重。此外，如果财务人员精通税务知识，还可以进行合理的税务安排，为企业创造税收利润。为了帮助创业者解决税务问题，我们来介绍一下税务知识和实用技巧：

税务知识

1.对技术股少缴税。

很多私企的老板都是技术专业人士，有相应的专利，但专利提供给公司时，并没有注明技术是如何使用的。建议老板们在公司投资技术专利，可以改善公司财务状况，减少投资时的资金压力。一方面，股份定价后，公司可以将其计入无形资产，合理摊销33，354，以增加成本，减少利润，少交所得税。

2.电子商务印刷减少

目前我国也对电子商务征收增值税。但根据《中华人民共和国国家税务总局规定》，在供求经济活动中使用电话和计算机联网下单。如未出具书面证明，暂不办理贴花。因此，企业完全可以抛弃传统的商业模式，让所有订购流程都在网上完成，从而节省印花税。

3.存款少就迟缴税。

企业申报后要及时纳税，存款少的可以申请延期纳税。存款可以延迟到什么程度？可用银行存款不足以支付当期工资，或者工资发放后，不足以支付应纳税款。

注：可用银行存款不包括企业无法支付的公积金存款、国家指定用途的存款和各种专项存款。

4.如果你没有生意，你必须申报。

企业可能因为各种原因无税可交，但又要按时报税。不含税的申报就是所谓的零申报，只需要一个简单的手续。但如果没有，税务机关可以每次处以2000元的罚款。

5.竞价时间很重要。

张的新公司，6月30日税务登记，李四的新公司，7月1日税务登记。两家公司都向税务机关提交了新设立企业的税收优惠政策。年底税务机关批复：张三的公司当年已享受一年所得税优惠，明年开始缴纳所得税；李四的公司可以选择先交今年的利润，明年再开始计算享受一年的所得税优惠。按照税收规定，上半年开业的公司免税一年，下半年开业的公司可以选择。一天之差，导致不同的命运。

6.重置过程支付的税款更少。

对于很多生产企业来说，成立自己的销售公司可以避免过多的消费税负担。公司的产品先卖给销售公司，销售公司再卖给经销商或客户。由于消费税是在生产过程中缴纳，而不是在销售过程中缴纳，所以销售公司不缴纳消费税，只要定价合理，就可以少交一部分消费税。

7.先分后卖，少交税。

某公司投资某企业，占有其60%的股权。这家企业的市场运作良好，公司连年盈利。这60%股权的价值增加了很多。现在公司老板要转让股权，财务经理建议转让前先分利润，这样可以减少税收。因为先分配就不用交税，不分配就要交税。

8.如果合同无效，就要交税。

有的企业喜欢签合同，签完发现问题就作废重新签。众所周知，签合同要交印花税，即使合同无效。另外，变更合同时，如果合同金额增加，需要缴纳印花税，但如果金额减少，印花税不予退还。

因此，如果合同金额无法确定

做好事也和纳税有关。企业对外捐赠的钱和实物，第一，可能涉及被视为销售，缴纳增值税。所以捐赠时要考虑税收负担；二是捐赠应当成本费用合理，符合纳税条件，包括通过国家税务机关批准的单位和渠道进行捐赠。并有符合税法规定的接受捐赠专用收据。如果不符合要求，捐赠后不能进入成本，结果要缴纳25%的所得税。

10.处理事故时要小心。

出差，笔记本电脑被偷了，和交税有关系。丢失笔记本电脑属于财产损失，应凭相关证明列入公司成本。

1.适用税率取决于投入。

只要企业是一般纳税人，卖书的税率就是13%。但是，有一家公司是卖书的，是一般纳税人。然而，税务官员要求该公司缴纳17%的税。税务局的解释：公司印刷图书的进项发票是17%。如果公司适用13%的税率，扣除17%岂不是13%吗？如何平衡税收？使用税率只与产品有关，与进项无关。一定要三思税务官员的解释。

12.预收账款也要缴税。

103010第33条规定：预付款只有在货物交付时才产生纳税义务。财税[2003]16号文件还强调，除销售不动产外，其他服务业务的预付款不需要先缴纳营业税，在确认收入时缴纳营业税。

有的企业因为对方索要发票而提前缴税。其实收到预付款后，给对方开具预付款凭证就可以了。

13.这些也是生产企业。

外商投资生产企业“两免三减半”的规定只能由生产企业享受，服务企业不能享受。生产企业到底是什么？

根据《增值税条例实施细则》，建筑施工、货物运输、工业信息、精密仪器设备维修、城市污水处理等行业均为生产性企业。

14.房租不能免税吗？

内资企业需要按照租金缴纳12%的房产税，外资企业缴纳18%。广东规定外企新购房产可享受三年免征房产税的优惠政策。

>　　某外企购买了一层办公楼，一半自用，一半出租，在申请免税时被税务机关退了回来：房屋出租部分不能免房产税。企业只好缴纳了18%的房产税。真是冤枉到家。广东规定的免税条件是不分自用还是出租。企业多缴了税还被蒙在鼓里

　　15、多拿进项多抵扣

　　作为一般纳税人，销项减去进项的部分需要缴纳税款，因此，多拿进项就可以少缴税。这些进项包括：购买办公用品、购买低值易耗品、汽车加油、购买修理备件……日积月累，企业就能降低税负。

　　16、赠得巧来送得妙

　　顾客购买一件2000元的电器，商场赠送一件400元的小家电，合计2400元，实际只收2000元。如果当作赠送，要按2400元缴纳增值税。如将两件产品卖给顾客，给予顾客400元的折扣，对顾客而言，同样是支付2000元;对商场而言，由于是价格折扣，只要按2000元实际营业额缴纳增值税即可。

　　17、不可随意调取帐簿

　　根据《纳税评估管理办法》和《中华人民共和国税收征收管理法》的规定，税务机关在纳税评估约谈过程中不能调取企业的帐簿资料查阅，在进行税务检查中可以经县以上税务局长批准，调取纳税人的帐簿进行检查。企业经常会遇到税务人员打电话要求送资料，这是不合法的行政行为，纳税人可以置之不理。

　　18、虚报亏损就是偷税?

　　财务工作难免会出现差错，税务机关检查时发现差错，如影响到当年的利润，就要承担税务责任。如果公司本身是亏损，在收入、成本费用错误纠正以后，公司变为盈利，当年就属于少缴税，按律可以治个“偷税”;如果纠正以后，公司还是亏损，没有导致公司少缴税，就只是属于“虚报计税依据”，不能按偷税论处。所以，少计收入、多计成本费用不一定就是偷税。

　　19、申报不能停

　　企业的财务人员变动，前任已经离职，后任还没有到岗，中间出现了真空。其他工作可以等到新人来处理，由于纳税申报有时间规定，每次延迟都可能会被罚款2000元。所以，建议企业在财务人员离职时与其协商，即使人已离开，离职人员也尽可能把纳税申报做完。

　　20、沟通多点罚款少

　　中国税务规定变起来快如闪电，企业想不出差错实在不容易，出现差错就可能面临处罚。例如纳税申报、购买发票、发票核销、发票填写等，一次差错罚款2000元以下，基层税务机关在2000元以内有酌情权。如果出现差错，财务人员首先应该承认错误，分析原因，将实际原因向税务机关反映。大多数情况下，在日常纳税中的差错都能获得税务机关的谅解，罚款会酌情减少。

　　税务实战技巧

　　一、税务登记

　　税务登记的过程，就是进行税务登记、变更、注销、一般纳税人认定的过程。每一步的业务发生，都和税务部门有着切实的联系。而办理这些业务都需要哪些文件和那些流程，则是财务人员必须谙熟的技能之一。

　　二、熟练掌握增值税纳税申报

　　1.增值税纳税人需要报送的必备材料增值税小规模纳税人需要报送的必报资料为增值税纳税申报表及其附列资料，具体包括：

　　(1) 增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)。

　　(2)增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料。

　　(3)增值税减免税申报明细表。

　　(4)服务、不动产和无形资产扣除项目清单。

　　2.增值税一般纳税人报送的备查材料

　　(1)已开具的增值税专用发票和普通发票存根联。

　　(2)符合抵扣条件并且在本期申报抵扣的增值税专用发票抵扣联。